세계 3대 사회적 금융의 메카를 가다!

세계 3대 사회적 금융의 메카를 가다!에서는 저자와 EU 연구자들이 함께 연구(아래 그림은 저자와 한국 및 EU 연구자 연구회의 사진)한 지역/노동/협동 연대금고의 성지인 캐나다의 데자르뎅 그룹(Desjardins Group), 이탈리아의 레가쿱(Lega coop), 스페인의 라보랄 쿱챠(Laboral Kutxa)의 ‘데자르뎅 신용협동조합’, ‘레가쿱 협동기금’, ‘몬드라곤 노동인민금고’에 대하여 를 알아본다¹.

1. 사회적 금융의 메카1, 캐나다 데자르뎅 신용협동조합

1.1 데자르뎅(Dorimène) 부부와 데자르뎅 신협의 탄생

세계 3대 사회적 금융의 메카를 가다! 첫번째, 캐나다의 데자르뎅은 협동조합 금융그룹이다. 오늘날 캐나다에서 가장 큰 금융 그룹 중 하나인 데자르뎅은 개인과 지역사회의 복지에 기여한다는 설립자 알퐁스 데자르뎅(Alphonse Desjardins)과 그의 아내 도리멘 데자르뎅(Dorimène Desjardins)의 철학에 항상 충실했다.

이들은 1900년 12월 6일 퀘벡(Quebec) 주의 도시 레비스(Lévis)에서 최초의 신용협동조합(Caisses Populaires, 프랑스어)인 데자르뎅을 설립했다. 알퐁스 데자르뎅은 1854년도에 레비스에서 태어났다. 평생 동안 그는 군복무, 언론인, 퀘벡 입법부의 편집자, 오타와(Ottawa) 시 하원의 프랑스 속기사로 일했다.

레비스의 협회 및 지역개발 분야에서의 개인적인 경험을 바탕으로 그는 동료 시민들의 사회경제적 문제에 대한 재정적 해결책을 찾기 시작했으며 고리대금을 억제하기 위한 협력의 아이디어로 데자르뎅을 설립한다.

알퐁스는 이를 통하여 노동 계급의 조건을 개선하고 프랑스계 캐나다인의 경제발전에 기여하였으며 1920년 10월 31일에, 퀘벡 주에서 163개, 온타리오(Ontario) 주에서 18개, 미국에서 최소 9개의 신용협동조합을 설립하는 데 기여한 후 사망했다.

도리멘 데자르뎅는 1858년도에 퀘벡 주 남서부에 있는 도시 ‘소렐-트레시(Sorel-Tracy)’에서 태어났다. 그녀는 1879년에 소렐-트레시에서 알퐁스와 결혼하였다. 그 시대의 많은 여성들처럼 그녀도 남편의 그림자 속에서 살았으나 기회가 있을 때마다 그녀는 신용협동조합을 홍보하는 데 중요한 역할을 했다.

특히 1903년에서 1906년 사이에 그녀는 직함이나 급여 없이 레비스의 신용협동조합을 관리했다. 1920년 남편이 사망한 후 많은 사람들이 남편의 생각을 해석해 달라고 그녀에게 요청했다. 도리멘은 특히 검증 관행과 중앙 조합의 아이디어에 대해 퀘벡 시 지역 조합 관계자와 상담했으며 큰 도덕적 권위를 얻었다. 그녀는 1932년도에 사망했다. 여러 면에서 그녀는 데자르뎅 신용협동조합의 공동 설립자로 간주될 수 있다.

1.2 데자르뎅(Dorimène) 신협의 가치

오늘날 데자르뎅은 “사람과 지역사회의 경제적 및 사회적 웰빙을 개선하는데 기여”하는 것을 사명으로 “구성원이 소유하고 관리하는 안전하고 수익성 있는 금융 서비스의 통합 협력 네트워크를 지속적으로 개발”하고 “민주주의, 경제, 연대, 개인 및 집단적 책임”을 통하여 조합원이 관리하는 보완적 금융 네트워크를 구축하고 있다.

특히 공동선을 위해 조합원, 고객 및 파트너의 신뢰를 얻고 유지하며 ‘무결성과 엄격함’을 중요한 가치로 삼는다. 이것은 “정직성, 객관성, 역량 및 투명성을 입증하고 건전한 비즈니스 및 관리 관행뿐만 아니라 데자르뎅을 지배하는 모든 규정 및 지침을 준수하는 것”을 의미한다. 아래의 그림은 데자르뎅 부부 및 데자르텡 역사박물관 전경이다.

또한 부를 공유하고 지속 가능한 번영을 지원하기 위한 ‘지역사회와의 연대’, 조합원과 고객의 요구를 가장 잘 충족하고 협력 모델 개발에 기여하기 위한 ‘상호협력’ 역시 데자르뎅의 중요한 가치이다.

1.3 데자르뎅(Dorimène) 신협의 성과

데자르뎅은 북미 최고의 금융 협동조합으로써 2021년 현재 750만 명의 조합원 및 고객이 있으며 직원 수는 5만 3783명, 이사는 2517명에 이른다. 2021년에는 ‘미디어콥(Mediacorp)’이 선정한 캐나다 상위 100대 고용주 중 하나로 선정되었다.

2021년에 조합원 및 공동체에 5억 1400만 달러(약 4697억 9600만 원)를 배당하였으며, 소기업을 위한 보조금 기금 ‘굿 스파크(GoodSpark)’에 2400만 달러(약 219억 3600만 원)를 보조하여 강력하고 지속 가능한 공동체 프로젝트 127개를 지원하였다.

자산규모는 3970억 달러(362조 8580억 원)이며 신용협동조합 일반준비금에 있는 분할 가능한 공유 자산은 158억 달러(14조 4412억 원)가 있다. 자기자본 비율은 21.1%, 조합원 배당 전 잉여금은 29억 달러(약 2조 6506억 원)에 달한다.

2. 사회적 금융의 메카2, 이탈리아 레가쿱(Legacoop)의 쿱펀드

2.1 쿱펀드(Coopfond)의 설립과 역사

세계 3대 사회적 금융의 메카를 가다! 두번째, 이탈리아의 쿱펀드는 1886년에 설립된 이탈리아 최대 규모 협동조합 연맹인 레가쿱(Legacoop)에서 운영하는 협동조합 개발기금이다. 레가쿱 소속 개별 협동조합이 연간 이익의 3%를 출자하고 청산된 협동조합의 잔여 자산 및 영업 이익으로 협동조합을 육성하는 상호펀드(뮤추얼 펀드, Mutual fund)이다.

이탈리아는 1992년 1월에 뮤추얼 펀드를 생성할 수 있는 법률이 만들어졌고 1993년 2월에 레가쿱 지분 80%와 벤처캐피탈 핀쿠퍼(Fincooper) 지분 20%로 ‘제스티포름(관리) 레가 주식회사(Gestiform Lega SpA)’를 설립하였으며 1998년 3월에 쿱펀드 주식회사(Coopfond Spa)로 개명하였다. 2000년 1월부터 이탈리아 협동조합을 위한 기금 운영에 집중하고 2001년 6월에 레가쿱이 지분 100%를 소유한다.

2007년 2월에는 협동조합 간 합병 및 통합을 촉진하기 위한 새로운 사업 영역과 2012년 12월에는 위기에 처한 협동조합의 구조조정을 전담하는 새로운 사업 영역을 시작하였다. 2015년 5월에 정부의 뮤추얼 펀드 금융 중개 제한으로 대출 활동을 중지하였다가 2017년 2월에 재개하게 되었다.

2.2 쿱펀드(Coopfond)의 목적과 원칙

쿱펀드는 국제협동조합 연맹의 협동조합 7대 원칙을 경영이념으로 운영한다. 이들은 협동은 중요한 가치의 전달자이며 기금이 제공하려는 목표는 UN이 정한 “연대, 정의, 형평성, 사회적 결속, 참여 및 존중”의 지속가능개발목표인 SDGs와 자연스럽게 일치함을 강조한다.

쿱펀드의 목적은 “새로운 협동조합의 창출과 기존 협동조합의 성장에 기여하고 특히 경제사회적 관점에서 가장 취약한 지역에서 협동조합 개발을 위한 조건을 창출하여 레가쿱의 협동조합 진흥 정책을 구현”하는 것으로 설명하고 있다.

이를 위하여 쿱펀드는 기업가적 자질과 함께 지역적 특성, 협동의 원칙으로 전국적으로 성장할 수 있는 프로젝트인지를 평가의 주요 요소로 간주한다. 주로 사회적 가치가 높은 혁신 분야의 유능하고 신뢰할 수 있는 파트너를 선택하며 최대한 엄격하고 공정한 관리 기준을 채택하고 기금 사용의 투명성과 효율성을 보장한다. 아래 그리은 회원 협동조합인 탈라시아(Thalassia) 협동조합의 환경교육 장면이다.

2.3 쿱펀드(Coopfond)의 지원과 규모

2021년 9월 30일 현재 쿱스타트업(Coopstartup) 프로그램 지원 활동 내역을 살펴보면 총 4165명이 참여하여 1313개의 사업 아이디어를 응모하였으며 이중에서 337개 그룹이 인큐베이션(교실 교육, 1:1 및 사업 계획서 작성 지원) 대상으로 선정되었다.

이 중에서 267개 그룹이 사업계획서를 마무리하였다. 마지막으로 101개의 우승 프로젝트와 59개의 협동조합 창업기업이 설립되었다. 2020~2021년 기금운영 현황을 보면 초기 자금은 4억 5747만 8000유로(약 6189억 6800만 원)에서 새로운 기금 수입이 1777만 2000유로(약 240억 4500만 원)가 더해졌다.

여기서 총지출액 627만 1000유로(약 84억 8400만 원)를 사용하고 최종잔액기금은 4억 6897만 9000유로(약 6345억 2800만 원)가 남았다. 기금 수입 중에서 협동조합에서 납입한 이익의 3% 기금은 2371개 협동조합에서 1672만 5000유로(약 226억 2800만원)를 납입하였다.

3. 사회적 금융의 메카3, 스페인 라보랄 쿱챠(Laboral Kutxa)의 몬드라곤 노동인민금고

3.1 노동인민금고(Caja Laboral)의 탄생과 규모

세계 3대 사회적 금융의 메카를 가다! 세번째, 스페인의 라보랄 쿱챠는 협동조합 설립과 규모의 확장을 위해 호세 마리아 신부에 의해 1959년에 설립된 몬드라곤의 노동인민금고(Caja Laboral)에서 출발하였다. 노동인민금고는 스페인의 최대 규모인 몬드라곤 협동조합 복합체의 발전에 핵심적인 역할을 수행하였다.

노동인민금고는 2012년 12월 3일에 ‘아르파르 쿱챠(Ipar Kutxa)’와 통합하고 ‘라보랄 쿱챠’로 단일 법인이 되었다. 2020년 현재 라보랄 쿱챠의 고객은 113만 7090명이며 자산은 279억 400만 유로(약 242조 2241억 1200만 원)이다.

2020년 순이익은 8743만 유로(약 1182억 9200만 원)에 달했다. 총 301개 지점에서 남성 직원 952명(48.7%)과 여성 직원 1002명(51.3%)이 근무한다. 자기자본순이익률(ROE)은 4.83%, 예금 대비 대출 비율인 유동성 비율은 64.36%, 자기자본금은 21.2%에 이른다.

3.2 노동인민금고(Caja Laboral)의 역할과 가치

라보랄 쿱챠는 ‘민주적이고 책임 있는 관리’, ‘오랜 경험과 전문성’, ‘최고의 투명성’, ‘사회 헌신과 미래 도전’을 중요한 가치로 경영한다. 이를 통하여 고객의 요구에 맞는 좋은 제품과 서비스를 제공하며 경제적인 활동과 고용을 창출하고 이익의 일부를 프로그램에 분배하는 행동을 통해 집단적 진보와 환경에 기여하고 있다.

또한 ‘가츠텐 프레사 재단(Fundacion Gaztenpresa)’을 통해 사회적경제 기업 및 중소기업의 창업 교육과 혁신에 지원하고 있다. 이들은 개인보다 공동의 이익을 우선시하고 참여적인 방식으로 결정을 내리며 이익을 사회에 재투자하도록 이끄는 가치에 따라 운영되는 협동조합 은행이다.

2021년 라보랄 쿱챠의 사회적 책임 활동 내역을 보면 다음과 같다. 먼저 ‘사회에 대한 약속’으로써 은행 이익의 25%를 사회에 환원한다. 이 기금으로 협동조합, 문화, 스포츠, 훈련, 연구 프로젝트에 투자한다. 나머지 25%는 자본의 형태로 파트너에게 분배되며, 나머지 50%는 협동조합의 미래와 지급 능력을 보장하기 위해 적립금으로 사용된다.

지역에서 납세 의무를 이행하여 공공 서비스 유지 및 발전에 기여하는데, 2021년에는 3380만 유로(약 457억 3100만 원)가 세금과 수수료로 지불되었다. 2021년에 가츠텐 프레사 재단은 547개의 일자리를 창출하였고 278개의 창업기업과 기존기업을 지원하였다.

3.1 노동인민금고(Caja Laboral)의 규모와 성과

NGO를 지원하는 사회적 책임 제품 구매 카드 및 환경, 사회 및 우수한 지배 구조 기업에 투자할 때 할당되는 금액으로 각각 4만 8924 유로(약 6619만 원)와 14만 3405유로(약 1억 9400만 원)가 전달되었다. 지역은행이 상품 및 서비스를 구매할 때 지역상점에서는 94.2%, 지역기업에서는 43%를 구매하였다.

라보랄 쿱챠 협동조합의 지배구조는, 지분이 개인고객이 16%, 작업 파트너가 22%, 퇴직한 파트너가 13%, 제휴 협동조합이 49%를 보유하는 다중 이해관계자 협동조합의 형태로 구성되어 있다. 여성인 최고 경영진의 비율은 50%에 이르는데 이는 마드리드 증권거래소 35개 기업 평균 33.7%보다 훨씬 높다.

남성과 여성의 평균 보수 차이는 12.2%가 나는데 전체적으로 남성이 더 높은 직급에 있기 때문으로 나타났다. 바스크지방의 평균 차이인 29.3%에 비하여 훨씬 낮은 비율이다. 가장 많은 돈을 버는 사람은 직원 보수 중간 값의 4.76배를 받는데 이는 마드리드 증권거래소 35개 기업 평균이 118배인 것에 비하여 매우 적은 차이이다.

2021년 탄소발자국(CO₂)은 1154톤, 전력사용량은 1143만 2660Kwh를 사용하였는데 이는 2017년부터 그 배출량 및 사용량이 지속적으로 감소하고 있는 수치이다. 보다 자세한 내용은 라보랄 쿱챠 홈페이지의 2021년 연간보고서를 참조하기를 바란다.

1. 데자르뎅 그룹 홈페이지(2023), https://desjardins.com.; 쿱펀드 홈페이지(2023), https://coopfond.it.; 라보랄 쿱챠 홈페이지(2023), https://corporative.laboralkutxa.com.; 데자르뎅 그룹(2022), “2021 Annual Report”.; 쿱펀드(2022), “Bilancio di sostenibilità Esercizio 2020-2021(2020-2021 회계 연도 지속 가능성 보고서)”.; LABORAL Kutxa(2022), “Sustainability Report and Non-financial Information Statement 2021”.; 피에르-올리비에 마우(번역협동조합 옮김, 2021), “데자르댕 연대금고의 역사, 존재의 열정”, 착한 책가게. ↩︎